<철저취재> 구리왕 차용규, 삼성의 또 다른 해외비자금 ‘의혹’

<선데이저널>이 이재용 삼성그룹 부회장의 해외비자금 의혹에 대해 2주 연속 보도하면서 삼성그룹 오너 일가의 해외비자금에 대한 본국 사회의 관심이 높아지고 있다. 대부분의 본국 언론들이 본지 보도에 대해 인지하고 있지만, 삼성그룹의 언론장악력에 가로막혀 보도되지는 않고 있는 실정이다. 하지만 사정기관 정보관계자들이나 기자, 기업 정보맨들이 공유하는 정보지에는 본지 보도가 최대 관심사로 떠올랐다.
이런 가운데 최근 본국 시민단체가 카작무스 구리왕 차용규 씨의 탈세혐의에 대해 고발한 것에 대해 검찰이 수사에 착수해 그 귀추가 주목되고 있다. 차 씨의 탈세 의혹이 관심을 모으는 이유는 차 씨가 탈세한 돈이 삼성그룹의 해외비자금일 가능성이 높다는 의혹이 꾸준히 제기됐기 때문이다. 여기에 차 씨가 적을 두고 활동하는 지역이 홍콩이라는 점은 본지가 이미 몇 차례 공개했던 이 부회장의 홍콩은행 계좌와 모종의 연관성이 있는 것 아니냐는 의심을 가능케 한다. 따라서 차 씨의 재산형성과정에 대해 검찰이 자세히 들여다 볼 경우 삼성그룹 오너 일가의 해외비자금의 또 다른 꼬리가 잡힐 수도 있다는 가능성이 제기되고 있다.
<리차드 윤 취재부 기자> 

평범한 샐러리맨에서 억만장자로

이후 차 씨는 2000년 6월까지 5년 동안 카작무스의 경영을 주도했다. 삼성의 위탁경영으로 카작무스 경영이 정상화되면서 실적도 점차 나아졌다. 그러자 삼성물산은 자회사인 삼성홍콩과 함께 카작무스 지분을 사들여 2000년 7월 42.55% 지분을 가진 2대 주주가 됐다. 이후 삼성물산은 카작무스가 상장되기 전인 2001년 10월, 2004년 8월 등 두 차례에 걸쳐 지분을 모두 매각했다.
삼성으로부터 헐값에 지분을 산 사람이 바로 차 씨다. 그는 자신이 100% 지분을 갖고 있는 페리 파트너스라는 회사를 통해 삼성이 매각한 지분을 모두 사들였다. 그 후 1년이 지난 2005년 10월 카작무스는 런던증권거래소에 상장됐고 곧바로 거대 회사로 성장했다. 차 씨는 1년 뒤인 2006년 9월 대표이사 사직과 함께 지분을 모두 팔아치워 1조원이 넘는 차익을 챙겼다.



의혹은 이때부터 시작된다. 매각하기 두 달 전인 2004년 6월 일부 외신에서 카작무스의 런던증시 상장이 예상된다는 보도가 나왔다. 상장이 되면 대박이 될 것으로 예상된 상황에서 삼성물산이 카작무스 지분을 서둘러 넘겼다는 지적이 나왔던 것. 지분매각 가격에 대한 의혹도 불거졌다. 특히 처음 매각이 이뤄졌던 2001년 10월에 15%의 지분을 주당 16만8918원의 높은 가격에 처분해 784억원 가량의 이득을 얻었다. 하지만 2004년 8월 2차 매각에서는 지분 24.77%를 주당 1만9051원에 팔았다. 상장을 앞두고 1차 때의 가격에 10분의 1도 미치지 않는 값에 주식을 팔아치운 것이다. 이 거래로 삼성물산과 삼성홍콩은 각각 212억원과 1191억원 가량의 손실을 입었다.

▲ 런던증시 상장을 앞두고 1,500억원의 손실을 보며 차용규씨에게 헐값 매각한 배경에 삼성 비자금 의혹이 자리하고 있다. 삼성은 지분 전량을 매각한 1조 5천억원을 본국에 반입하지 않고 해외 부동산 매입에 투자한 것으로 드러나 엄청난 파장이 예고되고 있다. 사진은 카작무스 본사 사옥 전경.

자금출처는 어디?

차 씨와 관련해 가장 중요한 것은 자금출처다. 평범한 샐러리맨이었던 그가 무슨 돈으로 페이퍼컴퍼니를 세우고, 카작무스 지분을 인수했냐는 것은 아직도 풀리지 않은 미스터리다. 이에 대해서는 카자흐스탄 집권층이 차씨를 별도로 접촉해 차익을 챙겼을 것이라는 설과 삼성이 자금을 대고 시세 차익으로 비자금을 조성했다는 의혹 등 여러 가능성이 거론되고 있다.
결국 사건의 열쇠는 해외 비자금과 역외탈세 여부를 확인할 수 있는 검찰과 국세청이 쥐고 있는 셈인데, 국세청이 2011년 차씨에게 역외탈세 혐의로 1600억원대의 세금을 추징하려다 실패할 당시 차 씨와 관련한 자금흐름을 제대로 조사하지 못한 것으로 확인됐다. 실제로 국세청 측은 차 씨에 대한 세금추징은 국내 부동산 투자금 등의 출처를 조사해 이뤄진 것이고, 애초 (조세회피처인 버진 아일랜드의 페이퍼컴퍼니를 통해) 카작무스를 사들인 자금(약 1억달러)이나 막대한 시세차익(약 1조2000억원)의 흐름을 파악한 것 아닌 것으로 전해진다.



또 국세청이 당시 차 씨가 삼성물산으로부터 카작무스 주식을 헐값에 사들이고, 런던증시에 상장한 뒤 되팔아 거둔 시세차익이 실제로는 카자흐스탄 실력자의 차명재산이라고 잠정 결론을 내렸는데, 이 역시 구체적 물증 없이 차 씨의 진술에 의존했던 것으로 확인됐다. 차 씨는 카자흐스탄의 실력자가 현지 최고권력자의 동생이라고 설명한 것으로 전해졌다. 국세청은 당시 청와대에 이런 조사내용을 보고한 것으로 알려졌다. 이명박 대통령은 2009년 카자흐스탄을 처음 방문한 데 이어 2012년에도 다시 국빈방문을 했을 정도로 카자흐스탄과 가까운 관계를 유지했다.
정부의 한 관계자는 “당시 국세청이 차 씨에 대한 세금 추징에 실패한 것은 해외 비자금 여부와는 상관없이, 차 씨가 대한민국 거주자라는 요건을 갖추지 못한 ‘기술적 요인’ 때문이었다”고 설명했다.
역외탈루로 세금을 추징하려면 해당 소득의 형성 과정에서 국내 거주자로서 활동한 게 확인돼야 하는데, 차 씨의 경우 카작무스와 관련된 기간에는 주로 카자흐스탄과 런던에서 활동했다는 것이다.
조세 전문가들은 카작무스 헐값 매각과 관련된 해외 비자금 의혹의 진상규명을 위해서는 지금이라도 검찰이나 국세청이 자금 흐름을 조사해야 하고, 실제 의지만 있다면 그리 어려운 일도 아니라고 말한다.
경제개혁연대(소장 김상조 한성대 교수)는 2004년 삼성물산의 카작무스 헐값 매각 사건과 관련해 삼성물산의 등기이사인 이건희 회장 등 8명과 차용규씨를 배임 및 조세포탈 혐의로 서울중앙지검에 고발했다고 19일 발표했다. 차 씨는 당시 카작무스를 사들인 ‘페리 파트너스’의 100% 소유자다. 페리 파트너스는 조세회피처로 유명한 영국령 버진아일랜드에 위치한 페이퍼 컴퍼니다. 검찰 역시 이 사건을 금조부에 배당해 수사에 나섰다. 과연 이번에는 차 씨의 재산형성과정의 비밀이 드러날까.